O que é Arrendamento Mercantil (Leasing)?

Já imaginou tocar aquele maquinário novinho em folha na sua empresa, mas o seu fluxo de caixa ainda não dá conta do investimento inicial? Pois saiba que existe uma alternativa para conquistar o bem desejado sem necessariamente desembolsar uma fortuna: o arrendamento mercantil, também conhecido como leasing.

O que é Arrendamento Mercantil (Leasing)?

Mas que o que é Arrendamento Mercantil (Leasing)? Funciona basicamente assim: a empresa especializada, chamada de arrendadora, adquire o bem que você precisa, de acordo com as suas especificações, e o cede para a sua empresa, a arrendatária, por um período determinado em contrato. Durante esse tempo, você paga prestações mensais pelo uso do bem, tendo a opção, ao final do contrato, de comprar o bem por um valor residual previamente estabelecido.

Vantagens do Arrendamento Mercantil

O leasing caiu no gosto de muitos empreendedores por uma série de vantagens bem atrativas:

• Preservação do Capital de Giro: Diferente de um financiamento tradicional, o arrendamento mercantil não exige um aporte inicial alto, preservando o seu capital de giro para investir em outras áreas do negócio, como marketing ou capital de estoque.
• Flexibilidade nas Prestações: É possível negociar as parcelas do arrendamento para que caibam confortavelmente no seu fluxo de caixa. Elas podem ser fixas, pré-fixadas ou pós-fixadas, de acordo com a sua necessidade.
• Crédito Facilitado: Empresas com pouco tempo de atuação ou com score baixo de crédito podem encontrar no leasing uma forma mais acessível de obter o maquinário ou o veículo necessário.
• Modernização da frota ou maquinário: Com o leasing, é possível ter sempre equipamentos atualizados sem se preocupar com a depreciação ao longo do tempo. Ao final do contrato, você pode optar pela compra do bem por um valor residual bem menor do que o preço de mercado.
• Redução de Impostos: As parcelas do arrendamento mercantil são consideradas despesas operacionais, podendo ser integralmente deduzidas do Imposto de Renda da sua empresa.

Tipos de Arrendamento Mercantil

Nem todo leasing é igual. Conheça os dois principais tipos para escolher o que melhor se encaixa no seu planejamento:

• Arrendamento Mercantil Financeiro: Nesse modelo, o valor das prestações cobre praticamente o valor total do bem, e ao final do contrato, você tem a opção de compra por um valor residual simbólico. É como se fosse um financiamento com prazo mais estendido e algumas vantagens fiscais.
• Arrendamento Mercantil Operacional: Aqui, o valor das parcelas cobre somente o período de uso do bem, sendo o valor residual bem superior ao do arrendamento financeiro. Ao final do contrato, você pode optar pela compra do bem pelo valor residual, devolver o bem para a arrendadora ou renovar o contrato por mais um período.

Para quem o Arrendamento Mercantil é vantajoso?

O leasing pode ser uma ferramenta estratégica para diversos tipos de empresas, desde pequenos negócios que precisam de maquinário específico até grandes corporações que desejam renovar a frota de veículos.

Veja alguns exemplos de situações onde o arrendamento mercantil pode ser interessante:

• Empresas em fase de crescimento que precisam de equipamentos novos, mas ainda não possuem capital suficiente para a compra à vista.
• Empresas que necessitam de atualização tecnológica frequente em seus maquinários.
• Empresas que querem expandir a sua frota de veículos sem comprometer o fluxo de caixa.
• Profissionais liberais que precisam de equipamentos específicos para exercer a sua atividade.

Considerações importantes antes de fechar um contrato de leasing

Antes de fechar negócio com a arrendadora, é fundamental ficar atento a alguns detalhes:

• Taxas de juros: Compare as taxas oferecidas por diferentes arrendadoras para conseguir a melhor condição.
• Valor residual: Analise se o valor residual ao final do contrato condiz com o seu interesse de compra do bem.
• Cláusulas contratuais: Leia atentamente o contrato e esclareça todas as suas dúvidas antes de assinar.

Perguntas frequentes sobre Arrendamento Mercantil

Tire suas dúvidas com as perguntas mais frequentes:

1. Preciso dar entrada no leasing?

Nem sempre. A necessidade de entrada varia de acordo com a arrendadora e o tipo de bem.

3. Posso quitar o leasing antecipadamente?

Sim, a maioria dos contratos permite a quitação antecipada do leasing, mediante pagamento de multa contratual.

4. O que acontece se eu não pagar as parcelas do leasing?

O não pagamento das parcelas pode levar à inadimplência, com a possibilidade de apreensão do bem e outras medidas legais cabíveis.

5. O leasing é um bom investimento para qualquer empresa?

O leasing pode ser uma boa opção para empresas que buscam modernizar seus equipamentos, preservar o capital de giro e ter previsibilidade nas despesas. No entanto, é importante avaliar as necessidades da empresa e as condições do contrato antes de tomar a decisão.

6. Como encontrar uma boa arrendadora?

Pesquise em sites especializados e compare as ofertas de diferentes arrendadoras. É importante verificar a reputação da empresa e ler as avaliações de outros clientes.

Conclusão

O arrendamento mercantil pode ser uma ferramenta poderosa para empresas que desejam crescer e se modernizar sem comprometer o seu fluxo de caixa. Ao analisar cuidadosamente as vantagens e desvantagens, escolher a arrendadora certa e ler atentamente o contrato, você pode garantir que o leasing seja um investimento vantajoso para o seu negócio.